Національний банк України проводить перевірки банків на предмет дотримання законодавства у сфері обслуговування клієнтів. Під час цих перевірок виявлені факти, які свідчать про свідоме або ненавмисне залучення банків до фінансових операцій, пов’язаних із “дробленням бізнесу” через використання фізичних осіб-підприємців (ФОП), зазначив представник НБУ на зустрічі з бізнесом.
За його словами, Нацбанк не потерпить такі порушення та продовжить вживати заходів, спрямованих на запобігання використанню банків у подібних схемах.
Рекомендації Нацбанку
Він також нагадав, що у листопаді 2024 року НБУ надав рекомендації банкам щодо виявлення механізмів “дроблення бізнесу”, які можуть свідчити про ухилення від сплати податків через штучне розподілення бізнесу з участю ФОП.
Зокрема, йдеться про спільні адреси ведення бізнесу або характер фінансових операцій між групами ФОП та компаній.
Ці рекомендації зобов’язують банки, при виявленні підозрілої діяльності або операцій, які можуть свідчити про можливе “дроблення бізнесу”, повідомляти про це Державну службу фінансового моніторингу та ухвалювати рішення щодо подальших відносин з такими клієнтами.
Він зазначив, що банки вже активно відмовляють ФОП у відкритті рахунків та інформують про їх підозрілі дії фінансовий моніторинг.
Дії банків
У випадку виявлення порушень з боку банків під час обслуговування ФОП, на банки накладаються санкції, а інформація передається до правоохоронних органів.
Проте він наголосив, що наразі всі банки долучилися до боротьби з такими схемами.
Також він звернувся до представників бізнесу з проханням повідомляти НБУ про випадки участі банків або фінансових установ у схемах тіньового бізнесу.
Лист від НБУ
Нагадаємо, у 2024 році Національний банк України надав банкам та небанківським фінансовим установам рекомендації щодо механізмів “дроблення бізнесу”.
Якщо в результаті аналізу буде встановлено приналежність клієнтів до певної групи, це може свідчити про можливе ухилення від сплати податків.
За даними Міністерства фінансів, приблизно 1,7 мільйона платників податків використовують спрощену систему оподаткування, що забезпечує стабільні надходження до бюджету на рівні близько 0,9% ВВП у 2020-2022 роках.
Для отримання термінових новин про війну Росії проти України слідкуйте за каналом РБК-Україна у Telegram.
